Financeiro :: Plano de contas

O ContaHUB possui um plano de contas gerencial, cujas contas possuem um código hierarquico mnemônico (com letras - ex: "A.B.BB") para a acumulação de valores contábeis.

Também chamamos essas contas de Centros de Custo (abreviado para CC).

Em contabilidade, temos algo semelhante, mas que utiliza códigos numéricos. Ex: "1.1.1.001.001".

Cada operação no sistema (uma venda, uma compra, uma perda de mercadoria), equivale a um ou mais lançamentos nessas contas.

É preciso que o usuário esteja bem familiarizado com os conceitos de Partidas Dobradas.

Os lançamentos ocorrem nas contas de nível mais baixo da hierarquia e se refletem em todas as contas da ascendência.

 Data: 2-jan
 Origem: A.Cx
 Destino: E.Hort.Fruta
 Descricao: Compra de Banana
 Valor: R$2

Por exemplo, o lançamento acima, altera o saldo das contas de ativo "A.Cx" e "A", bem como das contas de estoque "E.Hort.Fruta", "E.Hort" e "E":

Operações com Contas

Inclusão em rotinas de lançamento - Configurar conta específica

Se a surge a necessidade de inclusão de uma nova conta no plano de contas, enquanto estou consolidando extrato ou classificando lançamentos, posso colocar o mnemônico novo, que ficará vermelho indicando que a conta não existe.

Passando o mouse sobre o mnemônico, um botão de inclusão aparece "+" e aí posso incluir a nova conta. É possível incluir contas em vários níveis (ex: D.X.Adm.Papel - Adm e Papel não existem), exceto para a de primeiro nível (ex: D)

Importante: Utilize Maiúsculas e Minúsculas corretamente no mnemonico, SEM ESPAÇOS

É interessante colocar o sistema para "aprender" sobre a nova conta, para gerar resultados mais preciso. Para fazer isso, basta escrever "P" na coluna "Aprender":

Principais Informações

Padrão de Reconhecimento

Utilize esse campo para "ensinar" o sistema a reconhecer linahs de extrato bancário, rubricas em folha de pagamento, conta corrente do extrato, etc.

Você pode alimentar essa informação diretamente nas rotinas de importação ou classificação de lançamentos:

• Extrato
• Classificação

Id.Externo

Essa coluna é praticamente a tradução dos códigos mnemônicos do ContaHUB para os códigos das contas da contabilidade fiscal.

Para que os lançamentos feitos no ContaHUB possam ser importados por um sistema de contabilidade fiscal, utilize essa coluna para identificar em que conta, os lançamentos serão importados.

Contas Especiais

A - Ativo

A.Limbo

Essa conta se destina temprariamente aos recursos sangrados do caixa, enquanto eles não tomam um destino de uma conta definitiva (banco, por exemplo).

Por exemplo, o volume de dinheiro no caixa estava muito alto e um dos sócios sangrou parte do valor e manteve em seu poder até 2 dias depois, quando depositou o dinheiro em um banco. Nesse interim, aquele valor fazia parte do ativo da empresa e precisava aparecer em alguma conta.

X.Desc - contas para apuração de descontos

Os lançamentos de descontos, sempre tem como origem, uma conta que define se o desconto foi Total (100% da venda) ou Parcial, e como destino uma conta que define o tipo de desconto (se para Aniversariantes, para Socios, etc...)

Como estamos falando sempre de partidas dobradas, o valor das saidas das contas de montante será sempre igual ao das entradas nas contas de tipo.